扬州市企业境外借款及中长期外债备案要求

扬州市企业境外借款及中长期外债备案要求如下：

1. 主体资格要求：

• 企业应具备独立法人资格，能够独立承担民事责任。

• 依法合规经营，具备健全且运行良好的组织机构。

2. 信用状况要求：

• 具有良好的信用记录，近三年未发生境内外债务违约且不存在处于持续状态的延迟支付本息事实。

• 无重大违法违规行为，未纳入严重失信主体名单。

• 财务报表未被注册会计师出具否定意见或无法表示意见，如被注册会计师出具保留意见的，保留意见所涉及事项的重大影响已经消除。

3. 财务状况要求：

• 具备稳定的盈利能力和偿债能力，财务状况良好，资产负债率等财务指标应符合一定的要求，通常优于行业平均水平。

4. 资金用途要求：

• 外债资金应有明确、合理的用途，符合国家产业政策和宏观调控要求，如用于企业的生产经营、技术创新、项目建设等。

• 不得用于投机、炒作等行为；除银行类金融企业外，不得转借他人，在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外。

• 不违反我国法律法规，不威胁、不损害我国国家利益和经济、信息数据等安全，不违背我国宏观经济调控目标，不违反我国有关发展规划和产业政策，不新增地方政府隐性债务。

5. 还款计划要求：

• 制定切实可行的还款计划，具备按时足额偿还外债本息的能力。

6. 行业限制要求：

• 所在行业不属于国家限制或禁止外债融资的范畴。

7. 风险防控要求：

• 具备相应的风险防控措施，能够应对可能出现的汇率、利率等风险。

8. 内部管理要求：

• 建立健全的内部管理制度，能够对外债资金的使用和偿还进行有效管理和监督。

在申请备案时，企业需准备一系列材料，包括企业基本情况介绍（如营业执照、组织机构代码证、税务登记证、企业章程、内部决议文件等）、财务报表（近三年的资产负债表、利润表、现金流量表等）、融资计划（详细说明外债的用途、规模、期限、利率、资金回流计划和还款计划等）、还款能力证明（如银行出具的授信额度证明、担保函等）以及其他可能需要的材料（如项目可行性研究报告、环保批复、行业主管部门意见等）。自2020 年 11 月 1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过国家发展改革委建立的网络系统进行办理。企业需先进行网上登记，填写申请表单并上传电子材料，将纸质版材料报送至指定地点。